Как рассчитать налог на прибыль налогового агента?
День добрый! Как правильно рассчитать налог на прибыль налогового агента сверху из доходов иностранной организации после расчета НДС?
Мы должны перечислить иностранной организации за услуги 150 долларов. НДС и налог на прибыль будем накручивать сверху и платить в бюджет за счет собственных средств. НДС я рассчитала , он получился 27 уе. сверху.
Мой расчет ННП - 150*20/100 = 30 уе.
Получается, что для двух отчетов у меня выходят разные налогооблагаемые базы.
Спасибо.
Мы должны перечислить иностранной организации за услуги 150 долларов. НДС и налог на прибыль будем накручивать сверху и платить в бюджет за счет собственных средств. НДС я рассчитала , он получился 27 уе. сверху.
Мой расчет ННП - 150*20/100 = 30 уе.
Получается, что для двух отчетов у меня выходят разные налогооблагаемые базы.
Спасибо.
Comments
-
Цитата: День добрый! Как правильно рассчитать налог на прибыль налогового агента сверху из доходов иностранной организации после расчета НДС?Мы должны перечислить иностранной организации за услуги 150 долларов. НДС и налог на прибыль будем накручивать сверху и платить в бюджет за счет собственных средств. НДС я рассчитала , он получился 27 уе. сверху.Мой расчет ННП - 150*20/100 = 30 уе.Получается, что для двух отчетов у меня выходят разные налогооблагаемые базы.Здравствуйте. База для расчета налога на прибыль – это доход иностранного контрагента, то есть сумма без НДС. То есть из договорной суммы нужно вычесть НДС(ст. 248, п. 1 ст. 274, п. 3 ч. 2 ст. 247, ст. 309 НК).
-
Важный бух, Спасибо! А если НДС за счет собственных средств будет уплачиваться, то тогда не надо его отнимать от суммы инвойса. Правильно ли я понимаю?
-
Цитата: А если НДС за счет собственных средств будет уплачиваться, то тогда не надо его отнимать от суммы инвойса. Правильно ли я понимаю?Если в договоре НДС не предусмотрен ?
-
Важный бух, да. Дело в том, что договора нет. Только инвойс на 150 уе. В нём НДС не прописан. И но.организация хочет получить свои 150 уе.
